主任、各位副主任、各位委員：

　　現(xiàn)將我市2014年度財政預(yù)算執(zhí)行情況審計報告中所反映有關(guān)問題的整改落實情況，向人大常委會報告，請予審議。

　　對2014年度本級預(yù)算執(zhí)行情況審計反映出的問題和市人大常委會的審議意見，市人民政府高度重視，專門研究部署2014年度同級審查出問題和審計建議的整改落實工作，對問題突出的部門和單位逐個過堂，明確要求。市財政局及有關(guān)部門和單位針對審計報告提出的問題，全面梳理，查找原因，分解落實，迅速整改。

　　從總體看，今年的審計整改落實工作在市人大常委會的關(guān)心和督促下，各有關(guān)部門、被審計單位認真對待審計發(fā)現(xiàn)的問題，積極抓好整改落實。同時在整改中，注重建章立制，從制度上加以規(guī)范。現(xiàn)將具體整改落實情況匯報如下：

　　一、關(guān)于市本級全口徑財政預(yù)算執(zhí)行中存在問題的整改情況

　　（一）針對政府專項資金預(yù)算編制不科學(xué)的問題，市財政局認真清理政府專項資金政策，建立專項資金預(yù)算編制政策資料庫，嚴格按照政府專項資金管理辦法規(guī)定的要求編制2016年政府專項預(yù)算，進一步規(guī)范編制程序，嚴格執(zhí)行進退機制，細化專項資金預(yù)算內(nèi)容，提高專項資金預(yù)算的真實性、準確性。2016年將統(tǒng)一部門預(yù)算和政府專項資金預(yù)算編制體系，各項預(yù)算全部直接編制到部門，建立部門全口徑預(yù)算管理體系。另外，2015年政府專項資金預(yù)算已按《江陰市政府專項資金管理辦法》（澄政發(fā)〔2013〕42號）相關(guān)規(guī)定合理安排資金使用計劃，要求各有關(guān)部門和單位嚴格按照專項資金明細預(yù)算和績效目標使用專項資金，年終結(jié)余一律收回。

　　（二）針對部分財政資金管理不規(guī)范的問題，市財政局于2015年10月收回特種垃圾管理站2012年部門預(yù)算指標結(jié)余14萬元、市交通運輸局政府專項交通規(guī)劃設(shè)計研究費2012年指標結(jié)余50萬元。

　　（三）針對部分收入、結(jié)余未納入公共財政預(yù)算的問題，市財政局已將掛往來的263.32萬元納入2015公共財政預(yù)算收入。今后將嚴格執(zhí)行《關(guān)于加強政府非稅收入征管的意見》，將非稅收入及時、全額上繳國庫；并及時清理往來和結(jié)余，納入預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。

　　（四）針對土地出讓金未按時征收的問題，經(jīng)市人民政府批準同意，市國土局依法解除與市金橋置業(yè)有限公司、市中凱置業(yè)有限公司、市富源置業(yè)有限公司相關(guān)地塊土地出讓合同；于2015年6月29日和7月3日，分別發(fā)出解除國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同通知書，并按規(guī)定對繳納的定金、土地出讓金進行處理。

　　（五）針對欠繳歷次被征地農(nóng)民并軌城保資金的問題，市財政局和市人社局于2015年7月向政府提交方案，待市政府批復(fù)同意后執(zhí)行。一是加大資金清欠力度，對2013年、2014年欠繳的并軌資金，督促各鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）抓緊籌措及時上繳，并與辦理新增被征地農(nóng)民的并軌保障手續(xù)掛鉤，不繳清欠款，不辦理新的參保手續(xù)；二是加大財政轉(zhuǎn)移支付力度，相關(guān)部門已研究了方案，下一步將提交政府常務(wù)會議討論后實施。

　　二、江陰高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、江陰臨港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行審計中存在問題的整改情況

　　（一）針對高新區(qū)未取得“東郡領(lǐng)地”收購款發(fā)票的問題，高新區(qū)管委會已明確專人負責(zé)落實。高新區(qū)揚子江創(chuàng)智公司于2015年7月28日和10月13日，兩次發(fā)函至江蘇雅盛投資置業(yè)有限公司，要求其開具發(fā)票；10月15日，創(chuàng)智公司委托高新區(qū)法律顧問江蘇濱江律師事務(wù)所向雅盛公司發(fā)律師函，要求其立即履行承諾和義務(wù)，否則將采取相應(yīng)法律行動。

　　（二）針對臨港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)部分款項支付不合規(guī)的問題，臨港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)已收回支付至長江村的工程款和獎勵資金合計11543.59萬元，并按規(guī)定支付到相關(guān)單位。今后將杜絕此類現(xiàn)象，規(guī)范支出管理，嚴格按規(guī)定支付相關(guān)補貼和獎勵。

　　（三）針對臨港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)未按時向企業(yè)收回代墊建設(shè)款的問題，江陰臨港新城低碳產(chǎn)業(yè)投資有限公司已于2015年4月25日，收回代墊建設(shè)款余款1273.22萬元。

　　（四）針對高新區(qū)沿江整治項目未按協(xié)議執(zhí)行到位的問題，長山沿江專項整治工作指揮部于2015年5月16日，向江陰東江港務(wù)有限公司再次發(fā)出《長山沿江地區(qū)專項整治工作指揮部關(guān)于東江港務(wù)原股東期限搬離、平穩(wěn)交接的通知》（澄江指〔2015〕1號），要求其盡快辦理交接手續(xù)；至7月31日，東江港務(wù)公司相關(guān)事宜已全部交接完畢；目前，該區(qū)域地塊已啟動掛牌程序，即將公開出讓。

　　三、關(guān)于非稅收入征管存在問題的整改情況

　　（一）城市公用事業(yè)電費附加費審計整改情況

　　針對城市公用事業(yè)電費附加費上繳時限不明確，導(dǎo)致上繳時間滯后的問題，市財政已明確要求市供電公司按季上繳城市公用事業(yè)電費附加費。

　　（二）2014年城市公用事業(yè)水費附加費審計整改情況

　　針對代征城市公用事業(yè)水費附加費未實行收支兩條線和余額未上繳財政的問題，市財政局正與江南水務(wù)、園林局等單位協(xié)商處理相關(guān)問題。

　　（三）排污費審計整改情況

　　針對審計發(fā)現(xiàn)的排污企業(yè)信息掌握不全面、存在繳費逾期現(xiàn)象的問題，市環(huán)保局組織相關(guān)部門認真分析并制定整改措施。一是開展了全市排污企業(yè)的環(huán)境保護大檢查，對企業(yè)情況進行全面梳理，目前企業(yè)自查已完成，進入執(zhí)法檢查階段；二是將嚴格按照國家新出臺的排污許可證管理辦法相關(guān)規(guī)定，對符合條件的企業(yè)核發(fā)排污許可證，并逐步完善排污企業(yè)數(shù)據(jù)庫，注意內(nèi)部信息管理，力爭做到排污許可證與排污收費工作相銜接；三是加強排污費征收的催繳工作，通過進一步加強宣傳，提高企業(yè)依法繳納排污費的自覺性，對逾期未繳納的企業(yè)及時下發(fā)限期繳納通知書，提高繳納的及時性，對未能及時繳納的企業(yè)，定期在媒體上進行曝光。

　　四、關(guān)于二級國資運營管理審計存在問題的整改情況

　　針對部分固定資產(chǎn)未入賬的問題，市大地造田有限公司汽車4輛、市特種押運保安服務(wù)有限公司汽車2輛以及電子設(shè)備7件、市華康綜合服務(wù)部汽車1輛、市唯才人力資源開發(fā)有限公司汽車11輛，已登記入賬；市環(huán)境衛(wèi)生發(fā)展有限公司的2輛汽車已經(jīng)委托陽光二手車市場進行評估并開票，財務(wù)憑票入賬。

　　針對擅自出借固定資產(chǎn)且未收取租金的問題，江陰市中天教育發(fā)展有限責(zé)任公司已將出借固定資產(chǎn)全部收回并移交國資辦，現(xiàn)已由國資辦劃撥各相關(guān)部門使用。

　　針對列支個人所得稅的問題，市澄安服務(wù)中心已于2015年9月向職工個人收回代支的2014年個人所得稅8.98萬元、2015年1至6月個人所得稅3.46萬元；自2015年7月起，個人所得稅均由職工個人承擔(dān)，市澄安服務(wù)中心實行代扣代繳。

　　針對市大地造田有限公司少確認收入105.36萬元的問題，已全部確認收入。

　　五、關(guān)于稅收征管審計存在問題的整改情況

　　針對審計反映個別企業(yè)稅收征管不夠規(guī)范、個別企業(yè)稅收申報質(zhì)量不高的問題，市地稅局積極落實整改，按項目、按分局、按企業(yè)歸納存在的問題，明確整改時間、整改責(zé)任部門、整改具體措施。一是完善制度建設(shè)，對相關(guān)管理制度提出意見和建議，以提升征收管理水平，消除執(zhí)法風(fēng)險。二是對稅收征管不夠規(guī)范的兩戶企業(yè)按規(guī)定補齊了相關(guān)證明材料；對申報質(zhì)量不高的三戶企業(yè)，已責(zé)令其補繳稅款50.61萬元。三是制定風(fēng)險應(yīng)對樣本，有效提升風(fēng)險應(yīng)對的規(guī)范性，根據(jù)省、市兩級《風(fēng)險管理辦法》要求，結(jié)合我市實際編印了《中等風(fēng)險應(yīng)對案卷樣本》，進一步規(guī)范一線風(fēng)險應(yīng)對人員的操作流程和文書模板，逐步實現(xiàn)風(fēng)險應(yīng)對由引導(dǎo)式向標準化的過渡。四是引入痕跡管理模式，加強對風(fēng)險疑點應(yīng)對的過程控制，通過對風(fēng)險疑點指標的分析，結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對復(fù)審的要求，會同督查內(nèi)審共同研發(fā)“稅收風(fēng)險應(yīng)對執(zhí)法風(fēng)險內(nèi)控信息平臺”；通過制定風(fēng)險指標應(yīng)對樣本，引導(dǎo)一線人員完成疑點指標的規(guī)定動作。

　　六、關(guān)于部門預(yù)算執(zhí)行方面存在問題的整改情況

　　針對部門預(yù)算中反映的問題，市人民政府召開會議，由各分管副市長專門落實下屬部門責(zé)任，認真加以整改。一是強化預(yù)算觀念，提高預(yù)算管理水平，通過預(yù)算編制全面反映單位收支整體情況，從源頭上加強對資金的管理，部門預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，未經(jīng)規(guī)定程序，單位不得隨意調(diào)整。二是加強專項資金管理，規(guī)范專項資金使用，提高部門項目預(yù)算執(zhí)行率。三是強化政府采購監(jiān)督，提高采購單位政府采購意識，嚴格執(zhí)行公務(wù)用車定點維修和定點公務(wù)印刷，嚴肅查處各種違反財經(jīng)紀律的行為。四是加強對各項經(jīng)費支出的監(jiān)管，進一步推廣公務(wù)卡使用。

　　針對支出預(yù)算編制不科學(xué)的問題，市財政局要求各部門和單位今后認真做好預(yù)算編制工作，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細化水平，專項資金預(yù)算編制將結(jié)合上年度預(yù)算資金使用情況進行調(diào)整，確保預(yù)算編制科學(xué)合理。

　　針對預(yù)算執(zhí)行不夠嚴格的問題，檢察院已將2015年援藏援疆援助資金支出列入基本支出；公安局已將2014年辦公電話費199.61萬元調(diào)整至基本支出，2015年起將規(guī)范資金支出用途，嚴格預(yù)算執(zhí)行。

　　針對未嚴格執(zhí)行政府采購制度的問題，法院對于部分基層法庭公務(wù)用車未在定點單位維修的問題，已取消了法庭車輛包干，車輛全部納入院部統(tǒng)一管理，今年以來均在定點廠家維修保養(yǎng)；機關(guān)事務(wù)局、民建、政法委已提出今后將加強采購資金的管理，嚴格執(zhí)行政府采購制度。公安局對于未在定點單位公務(wù)印刷的問題，2015年起已嚴格按照公務(wù)印刷定點采購的要求，在定點供應(yīng)商范圍內(nèi)比價確定印刷單位。

　　針對提前列支的問題，體育中心預(yù)付的2015年物業(yè)費74萬元至2015年9月已滿服務(wù)期，今后將按照合同約定支付款項；檢察院對于在單位業(yè)務(wù)用車加油卡余額充足的情況下，預(yù)充汽油款25萬元的問題，今后將嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，加強支出管理。

　　七、關(guān)于專項資金績效審計的整改情況

　　（一）2012至2013年度路燈日常運行專項資金的整改情況

　　針對鎮(zhèn)（街道）電費承擔(dān)方式標準不統(tǒng)一、部分道路存在擅自接電現(xiàn)象的問題，市公用事業(yè)局會同市財政局共同研究制定全市路燈電費支付改革辦法，總體思路是將市級以上道路的路燈電費從公用事業(yè)電費附加中支付，鎮(zhèn)村級道路路燈電費由各鎮(zhèn)街（園區(qū)）自行負責(zé)。目前，此項工作正在前期調(diào)研摸底中。今后將以此辦法為抓手，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)電費的考核管理力度，減少該類現(xiàn)象的發(fā)生；對擅自接電的鎮(zhèn)村已發(fā)出了整改函，要求相關(guān)單位限時拆除線路。

　　針對部分路燈照明效果欠佳問題未及時解決的問題，市公用事業(yè)局已采取以下整改措施：一是與園林部門溝通，由市園林局對遮光嚴重的道路樹木加強修剪，至2015年3月，審計中提及的相關(guān)道路已修剪完畢；同時，將逐步對遮擋較嚴重路段的路燈進行改造，盡量減少行道樹對路燈的影響。二是經(jīng)市政府批準，2014年完成對城區(qū)范圍內(nèi)295個背街小巷、老小區(qū)老舊路燈進行了節(jié)能改造；同時，制定了今后五年對全市老舊路燈分批改造的計劃。三是對因施工單位未按設(shè)計要求實施而未移交的項目，責(zé)令原施工單位加快整改，至2015年3月底已經(jīng)全面整改完成，納入日常維護范圍。

　　（二）2008至2013年三創(chuàng)載體投入的整改情況

　　針對三創(chuàng)載體綜合利用率較低的問題，高新區(qū)、臨港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)對9個“三創(chuàng)”載體綜合利用現(xiàn)狀進行了逐個梳理。一是信息軟件園，至2015年6月，高新區(qū)已不再續(xù)租，相關(guān)事宜已全部交接完畢。二是生物醫(yī)藥加速器載體，至2015年7月的綜合利用率為60.42%。該載體中，為“神州濟仁”預(yù)留的兩棟廠房11430平方米，由于項目仍處于臨床三期試驗階段，目前只能為其預(yù)留。三是百橋生物園載體，至2015年7月的綜合利用率為72.3%；高新區(qū)對尚未裝修的A座三樓、四樓約2000平方米，將擇機啟動裝修整體規(guī)劃事宜，屆時綜合利用率將達80.9%。

　　（三）保障性安居工程的整改情況

　　針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市住建局逐條對照認真整改。一是建立了租金催繳制度，過期及時通知并上門催租。目前，租金欠繳有2戶已補繳部分租金，余款正在繼續(xù)催繳；有2戶已在法院開庭；其余16戶法院正在進行審查。二是公共租賃住房20戶，采取市場租金退出保障，已全部騰退，整改到位；廉租住房中7戶，繳納市場租金退出保障整改到位，1戶由廉租住房保障調(diào)整為中等偏下公租房保障，1戶已在法院開庭；1戶經(jīng)2015年年審恢復(fù)保障，其余4戶拒不補交租金，將以非法侵占保障房的名義向法院提起訴訟。

　　八、關(guān)于政府重點監(jiān)管建設(shè)項目審計的整改情況

　　針對現(xiàn)場跟蹤審計中個別項目建設(shè)規(guī)模一變再變的問題，市財政部門在加強概算審批管理的同時，注重概算執(zhí)行監(jiān)管，結(jié)合財政國庫集中支付管理，加強對建設(shè)資金全過程審核，確保項目概算規(guī)范執(zhí)行。

　　針對現(xiàn)場跟蹤審計中項目前期的臨時供電、供水、通信遷移工程投資控制不到位的問題，應(yīng)由建設(shè)單位明確施工方案，施工單位以確定的施工方案編制施工圖預(yù)算，預(yù)算價作為合同暫估價，由建設(shè)單位與有關(guān)單位簽訂合同后預(yù)付合同價的60%，工程余款在工程完工、驗收合格且工程結(jié)算經(jīng)審計后按審定金額一次性付清。

　　針對竣工結(jié)算審計中高估冒算現(xiàn)象依然比較普遍的問題，市財政部門和建設(shè)部門從三方面加強管理來提高控制作用，一是督促建設(shè)單位對施工單位提交的工程現(xiàn)場簽證資料和結(jié)算資料加強審查，做到竣工結(jié)算資料完整、齊全、真實、有效、手續(xù)完備，并簽章后方可報送審核；二是建設(shè)單位在招標文件和合同中明確施工單位的結(jié)算上報責(zé)任和違約責(zé)任；三是嚴格工程變更管理，根據(jù)單項變更金額大小，分別組織不同部門組織論證，經(jīng)報批后方可實施。

　　主任、各位副主任、各位委員：2014年度財政預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)的問題，市政府高度重視，對審計查出的問題，逐條研究整改方案。各部門和單位采取積極措施，完善相關(guān)制度，取得了明顯成效；對于正在著手整改的問題，將嚴格按照整改方案中的時間節(jié)點如期推進。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》精神，積極推進對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況的審計監(jiān)督全覆蓋，為推進新江陰“四個提升”發(fā)揮積極的作用。

來源：無錫市審計局